З 1 січня наступного року в Іспанії набуває чинності посилення контролю над платежами, що здійснюються через популярну платформу Bizum, а також іншими електронними способами. Іспанське податкове відомство (Agencia Tributaria) отримуватиме інформацію про всі транзакції, незалежно від їх суми, з метою виявлення можливого шахрайства та незадекларованих доходів.

Нові правила зобов'язують банки та інші платіжні системи щомісяця передавати дані про клієнтські операції. Основна увага буде приділена надходженням індивідуальних підприємців та малих підприємств, які використовують Bizum для розрахунків. Однак і приватні особи можуть потрапити під пильний нагляд, якщо отримають регулярні платежі, що можуть вказувати на приховану економічну діяльність.

Податкова служба прагне створити повний та впорядкований запис усіх електронних операцій, приділяючи особливу увагу тим, що пов'язані з професійною діяльністю, щоб забезпечити їхнє коректне відображення у деклараціях з ПДФО, ПДВ або податку на прибуток.

Важливо зазначити, що звичайні платежі між друзями для оплати вечері, поїздки або подарунків не матимуть жодних податкових наслідків.

Раніше фінансові установи вже надавали інформацію про деякі операції, наприклад, про рухи коштів понад 3000 євро, а також про баланси рахунків. Тепер же мінімальний поріг для звітності скасовується, і надання інформації стає щомісячним, а не щорічним. Ці зміни внесені в рамках оновлення законодавства, пов'язаного з прогресуючою глобалізацією економіки та технологічним прогресом.

Декрет також поширює обов'язок щодо надання інформації на платіжні та електронні грошові установи, включаючи іноземні компанії, що працюють в Іспанії, навіть без фізичної присутності. Вони повинні будуть повідомляти дані про всі типи рахунків, включаючи нові персональні дані клієнтів, такі як дата народження та країна проживання. Таким чином, розширюється коло підзвітних організацій, типів рахунків та обсяг переданих даних.

За незадекларовані доходи передбачені штрафи від 50% до 150% від суми, незалежно від того, чи були вони отримані через Bizum, чи іншими способами, залежно від розміру суми та наявності приховування або шахрайства.

Ці нормативні зміни відбуваються на тлі бурхливого зростання популярності Bizum, який за десять років досяг майже 30 мільйонів користувачів в Іспанії, обробивши понад 65 мільярдів євро за перші дев'ять місяців поточного року.