Telefónica del Perú (TdP) призупинила платежі, яких вимагає Національна митна та податкова адміністрація (Sunat) — податкова служба Перу, стверджуючи, що вони підпадають під дію Звичайної процедури банкрутства (PCO), яку компанія ініціювала в лютому 2025 року в Національному інституті захисту конкуренції та інтелектуальної власності (Indecopi).

Заява Telefónica з'явилася після останнього повідомлення Sunat про нове рішення, в якому вимагається в примусовому порядку 947 мільйонів перуанських солей (241 мільйон євро за поточним курсом). Це ще одна вимога в рахунок боргу, що виник в результаті спору щодо податку на прибуток за 2000 і 2001 фінансові роки, який загалом становив понад 1,2 мільярда євро, включаючи відсотки, протягом більш ніж 20 років податкового спору з перуанською податковою службою.

Дочірня компанія іспанської компанії стверджує, що умови сплати цього податкового зобов'язання повинні бути визначені в координації з усіма кредиторами, серед яких Sunat є першим, на зборах кредиторів, які компанія скличе після того, як Indecopi прийме заяву про банкрутство. Для цього орган має 90 днів з моменту подання заяви, яке відбулося 24 лютого.

«Умови сплати цього зобов'язання будуть визначені в рамках процедури банкрутства та в координації з усіма кредиторами. Компанія впевнена, що як Sunat, так і інші кредитори визначать, що фінансова реструктуризація, розпочата в Indecopi, є найкращою альтернативою для забезпечення звичайного ходу її операцій і безперервності надання телекомунікаційних послуг, а також для встановлення умов сплати непогашених зобов'язань відповідно до майбутнього генерування грошових потоків TdP», — зазначила телекомунікаційна компанія у відповідній заяві, надісланій регулятору фондового ринку, Управлінню з нагляду за ринком цінних паперів (SMV).

Telefónica del Perú також підтвердила, що її головним зобов'язанням є безперервність телекомунікаційних послуг, і поки вирішується питання про банкрутство, вона ініціює всі необхідні юридичні дії для захисту ліквідних ресурсів, до яких вона має доступ і які необхідні для нормального розвитку її діяльності та для подальшого захисту інтересів усіх її кредиторів.

«У цьому контексті фінансової реструктуризації необхідно приділити першочергову увагу наданню державних послуг більш ніж 13 мільйонам клієнтів у міських і сільських районах. Зокрема, Telefónica Hispam [материнська компанія Telefónica del Perú] надала кредитну лінію, призначену виключно для покриття операційних потреб у готівці для підтримки надання послуг, яка не покриває сплату податкового чи фінансового боргу. Таким чином, активи компанії максимізуються з метою запропонувати найкращий можливий план реструктуризації своїм кредиторам», — додали в компанії.

Згадана кредитна ін'єкція становить 394 мільйони євро (1 549 мільйонів перуанських солей) з терміном погашення 18 місяців, але Telefónica Hispam чітко дала зрозуміти, що вона не буде використана для погашення боргу або будь-яких податкових зобов'язань, а для задоволення нагальних потреб у виплатах постачальникам і працівникам.

План реструктуризації боргу

Після схвалення банкрутства Telefónica Perú зможе представити план реструктуризації боргу на Зборах кредиторів. Цей орган, де будуть представлені всі кредитори на чолі з перуанською податковою службою та власниками облігацій, повинен вирішити, чи прийняти пропозицію компанії, відхилити її або представити альтернативний план.

Фінансова звітність андської дочірньої компанії за 2024 рік, перевірена PWC, оцінює основну суму боргу Telefónica Perú в 4 838 мільйонів солей, що еквівалентно 1 241 мільйону євро. Найбільшим кредитором є Sunat з 2 473 мільйонами солей, близько 634,5 мільйонів євро. На другому місці — власники облігацій, випущених компанією, загальним обсягом 2 365 мільйонів солей, близько 606,3 мільйонів євро.

Згідно з відповідним фактом, поданим до Управління з нагляду за ринком цінних паперів, із суми податкового боргу, що підлягає сплаті, яка на момент винесення рішення становила понад 3 000 мільйонів солей, компанія оголосила у квітні 2024 року, що вона здійснить виплату 1 361 мільйона в рахунок цього боргу після рішення, винесеного в січні 2023 року Верховним судом на користь Sunat.

Паралельно телекомунікаційний оператор найняв Rothschild для продажу своєї перуанської дочірньої компанії в рамках операції, яка може залучити інвестиційні та пенсійні фонди, що є кредиторами, шляхом конвертації боргу в капітал. Але присутність перуанської податкової служби як основного кредитора значно ускладнює цей продаж. Крім того, оператор остаточно скасував угоду з американським інвестиційним фондом KKR про включення його в капітал PangeaCo, своєї компанії з оптоволоконного зв'язку в Перу, що також шкодить продажу активів.