Майже через рік після початку розслідування щодо партнера Ісабель Діас Аюсо увійшло в нову фазу

Майже через рік після початку розслідування щодо партнера Ісабель Діас Аюсо увійшло в нову фазу, де головним героєм стає керівник медичної групи Quirón, Фернандо Каміно. Причина в тому, що цього понеділка провінційний суд Мадрида дав зелене світло на початок розслідування операцій підприємця Альберто Гонсалеса Амадора, в яких, так чи інакше, простежується зв'язок з Каміно, який може опинитися серед обвинувачених.

Ця новина розширює фокус розслідування, оскільки досі під сумнівом було лише те, чи ухилявся Амадор від сплати податків, але його бізнес взагалі не досліджувався. Тепер виникають питання щодо характеру його роботи для Quirón і обґрунтованості щорічних виплат у сотні тисяч євро, які надходять від компанії з мільйонними інтересами в Спільноті Мадрид.

Що розслідується?

Нова частина була відкрита в жовтні слідчою суддею Марією Іммакуладою Іглесіас, але була призупинена в очікуванні рішення суду щодо апеляції Амадора про припинення цих розслідувань, яка була відхилена цього понеділка. Суддя відкрила окрему частину через складність, яку набувало розслідування. Ознаки цього другого розділу містяться в тому ж файлі Hacienda, який у березні минулого року дав початок оригінальній частині: скарга на ухилення від сплати податків на суму 350 910 євро в деклараціях з податку на прибуток підприємств за 2020 і 2021 роки, подана консалтинговою компанією Амадора, Maxwell Cremona SL.

Зараз розслідується, чи Maxwell незаконно здійснювала свою звичайну діяльність. Суддя Іглесіас у своїй ухвалі в жовтні вказувала на два можливі злочини. Один з них – недобросовісне управління, що стосується поганого управління, яке завдає майнової шкоди компанії; а інший – корупція в бізнесі, тобто хабарництво в приватній сфері.

Які є ознаки?

Народні обвинувачення PSOE та Más Madrid отримали 12 червня файл Hacienda, що містить близько 1500 файлів. Через два тижні вони попросили суддю Іглесіас поширити розслідування на нові злочини.

Їхню підозру викликала купівля-продаж, яка, здавалося б, не мала під собою підстав. У грудні 2020 року Maxwell придбала компанію без діяльності, що належала Глорії Карраско, дружині Каміно, Círculo de Belleza SL, за яку заплатила 500 000 євро. Ця компанія, створена в 2008 році, навіть не мала власного приміщення і ділила штаб-квартиру з аптекою, власником якої є Карраско, невеликою аптекою в місті Ла-Пола-де-Гордон у Леоні, з населенням 2842 мешканці. Círculo de Belleza на початку своєї діяльності мала лише пару лазерних епіляторів, ще один для корекції фігури та ноутбук. Усе це старе обладнання мало нульову балансову вартість. На думку лівих партій, Амадор здійснив цю покупку, тому що був зобов'язаний Каміно.

Чому Амадор міг бути вдячний?

Амадор і Каміно мають ділові відносини принаймні з лютого 2013 року. Тоді вони разом були директорами компанії, розташованої в Панамі, під назвою Insumos Médicos del Pacífico, яка була ліквідована в травні 2022 року, коли Hacienda повідомила Амадору, що його розслідують.

Каміно також був начальником Амадора у Fraterprevención, одній з найбільших компаній в Іспанії, що займаються охороною праці. У 2016 році група Quirón поглинула її разом з трьома іншими провідними компаніями в цьому секторі: Premap, Unipresalud і MC Prevención. Через рік було створено бренд Quirónprevención, компанію, яка мала домінувати на ринку. Вона надавала роботу понад 5300 професіоналам, які обслуговували 4,1 мільйона працівників з понад 179 000 компаній.

У 2017 році Каміно став президентом і генеральним директором Quirónprevención. Того ж року Амадор заснував Maxwell і почав надавати консультації Quirónprevención, яка стала його головним клієнтом. Його робота полягала в допомозі в отриманні знаків якості, наприклад, типу ISO, міжнародної організації, яка визначає стандарти для великих організацій.

Maxwell є консалтинговою компанією з обмеженими повноваженнями, оскільки вона не акредитована державною організацією, яка контролює цей сектор, Національним органом з акредитації в Іспанії, ENAC, тому знаки, отримані Quirónprevención, були надані авторизованими компаніями, такими як Aenor або Applus. За свої консультаційні послуги Maxwell виставила Quirónprevención рахунок на 275 274 євро в 2020 році та на 722 180 євро в 2021 році. А друга консалтингова компанія, що належить Амадору, Masterman & Whitaker, отримала в 2021 році ще 327 320 євро. Тобто партнер Аюсо отримав від Quirón 1,3 мільйона євро всього за два роки. У Амадора була жменька набагато менших клієнтів, яким він надавав подібні послуги, але в ці два роки його оборот будь-якому з них ніколи не перевищував 15 000 євро.

У Амадора не було найманих працівників. Для цих робіт він час від часу наймав десять «зовнішніх аудиторів/консультантів», серед яких був і його брат. Їхня винагорода значно нижча за доходи Maxwell і Masterman від цих послуг. Амадор заплатив їм за ці завдання 142 819 євро в 2020 році та 92 750 євро в 2021 році.

Ще один зв'язок між Амадором і Каміно виник під час першої хвилі пандемії, в 2020 році. Амадор отримав два мільйони євро за швидке посередництво в купівлі-продажу китайських масок на суму 42 мільйони євро. Продавцем була FCS Select Products, компанія, яка зробила найбільший статок в Іспанії завдяки цьому ринку, а покупцем була Mape Asesores SA, галісійська компанія. У раді директорів цієї другої компанії Каміно перебуває з липня 2019 року.

Що Амадор зробив з Círculo de Belleza?

У грудні 2020 року Амадор змінив назву Círculo de Belleza SL на Masterman & Whitaker SL. У 2021 році ця нова компанія не надавала жодних послуг і не мала матеріальних чи людських ресурсів, як визнав Амадор Hacienda. Незважаючи на це, підприємець підготував документи, щоб показати, що саме Masterman була компанією, яка консультувала Quirónprevención того року. Звідси дослідники говорять про те, що Masterman є підставною або інструментальною компанією.

Ця операція мала фіскальний сенс, оскільки дозволяла Амадору платити менше податків, за даними Hacienda. Зокрема, Maxwell склала контракт, за яким передала Masterman свій бізнес з Quirón 15 грудня 2021 року, тобто майже наприкінці фінансового року. Того ж дня Maxwell виставила рахунок Masterman на 726 000 євро, що в теорії відповідало послугам, які Maxwell фактично надала Quirón. Були створені фіктивні доходи в Maxwell і фіктивні витрати в Masterman. Завдяки цьому фіктивному бізнесу Masterman зазнала значних збитків у 2021 році. Це доречно в оподаткуванні компаній, оскільки створює те, що відомо як негативна податкова база, яка в наступні роки може бути використана для компенсації майбутніх доходів і, таким чином, сплати менше.

Hacienda також зазначила, що 16 грудня Maxwell передала Амадору свої акції в Masterman вартістю 3300 євро, що є мізерною ціною в порівнянні з 500 000 євро, які він вніс за цю компанію роком раніше.

Що вимагають обвинувачі?

Народні обвинувачі PSOE та Más Madrid попросили суддю розслідувати ці факти як корупцію в бізнесі та недобросовісне управління. Крім того, вони попросили суддю вжити низку заходів, серед яких виклик Каміно та його дружини.

Аюсо поставила під сумнів обвинувачення за першою статтею. «Щодо недобросовісного управління, коли ти є єдиним адміністратором, ти повинен мені це пояснити», – сказала вона минулого тижня на прес-конференції. А прокуратура підтримала розширення лише за корупцію в бізнесі.

Мерседес Гарсія Аран, почесний професор кримінального права Автономного університету Барселони, каже, що ці два типи кримінальних правопорушень становлять для обвинувачення доказовий виклик. «Ми говоримо про складні економічні злочини. Це не виривання сумочки на вулиці», – пояснює вона.

Що говорить захист?

Процесуальна ситуація Амадора значно ускладнилася, оскільки зараз йому загрожують два можливі вироки. Це важливо, оскільки коли його розслідували лише за податкове шахрайство, він хотів визнати свою провину, щоб отримати менше покарання і таким чином сподіватися уникнути в'язниці завдяки прерогативі, яку мають судді, коли немає судимостей. Якщо він накопичить два покарання, він може опинитися за ґратами.

Цією обставиною можна пояснити реакцію його захисту цього понеділка, який попросив суддю призупинити оригінальну частину. Його адвокати стверджують, що якщо буде доведено, що доходи Maxwell від Quirón були злочинними, слід застосувати доктрину Верховного суду, яка вважає, що кошти злочинного походження не оподатковуються.

Цей поворот здивував, тому що до цього понеділка адвокати Амадора хотіли закрити цю другу частину. Це також має політичні наслідки, каже депутат Más Madrid Уго Мартінес-Абарка: «Це впливає на Quirón, найбільшого підрядника Спільноти», – каже він про компанію, яка найбільше виграла від моделі приватної співпраці в Мадриді. «Мігель Анхель Родрігес (голова кабінету Аюсо) зареєстрував у своєму мобільному телефоні Амадора як Альберто Кірон, а не як Альберто Аюсо. Це означає, що він знав його раніше через Кірон, ніж через хлопця». Аюсо підкреслила цього вівторка, що розширення на нові злочини «абсолютно не має нічого спільного зі Спільнотою Мадрид».

Чи може бути звинувачений Каміно?

Серхіо Беренгер, професор Icade та партнер EDBA Abogados, каже, що його дивує, що Каміно досі не звинувачений, оскільки корупція в бізнесі є двостороннім злочином. «Один платить, а інший укладає контракт в обмін на незаконну комісію. Його структура подібна до структури хабарництва, яке є підкупом посадової особи. Той факт, що фокус зосереджений виключно на Амадорі, мене дивує», – каже цей юрист, який захистив докторську дисертацію на тему цього злочину. Каміно не відповів на спроби зв'язатися з Джерело новини.