У квітні 2016 року «Панамські папери» безпрецедентно відкрили вікно у світ ухилення від сплати податків для сотні міжнародних ЗМІ. Одинадцять мільйонів конфіденційних документів панамської юридичної фірми Mossack Fonseca викрили міжнародну мережу офшорних компаній, створених великими бізнесменами, елітними спортсменами та навіть главами держав.

Дев'ять років потому податкові органи всього світу підрахували, що завдяки витоку інформації їм вдалося повернути щонайменше 1,2 мільярда євро у вигляді прострочених податків та економічних санкцій. Реальна цифра, ймовірно, значно вища.

Міжнародний консорціум журналістів-розслідувачів (ICIJ), який координував «Панамські папери», реконструював ці надходження у співпраці зі своїми партнерами. Багато запитів на інформацію, надісланих до податкових органів десятків країн, залишилися без відповіді. Інші уряди детально описали кількість розпочатих аудитів, але не змогли відстежити повернені кошти.

В Іспанії Податкове агентство (AEAT) повернуло понад 200 мільйонів євро завдяки діям, пов'язаним із трьома великими розслідуваннями Консорціуму: «Панамські папери» (2016), «Райські папери» (2017) та «Папери Пандори» (2021). У випадку з документами фірми Mossack Fonseca, Податкова служба підтверджує стягнення 164 мільйонів євро, інші два витоки наразі додали понад 47 мільйонів євро.

Ці суми є результатом прямих інспекційних дій, ініційованих Податковим агентством, та подання додаткових декларацій платниками податків, які фігурували у витоках документів. До них не включено результати справ щодо податкових злочинів, які розглядаються в судах. У цій сфері AEAT бере участь у понад ста процедурах шляхом подання скарг, позовів або надання судової допомоги.

Менший обсяг та деталізація даних щодо «Паперів Пандори» та «Райських паперів» пояснюється давністю опублікованої інформації. Частина документів, що потрапили у витік, датувалася понад 20 роками тому. Крім того, пояснює агентство, значна частина іспанських громадян, що фігурували у справах, не проживають в Іспанії.

Зростаючі, але важко визначувані надходження

Зібрані дані є новим знімком роботи, яка все ще триває. Вже у 2021 році консорціум намагався кількісно оцінити вплив «Панамських паперів». З того часу в Іспанії було стягнуто ще близько 20 мільйонів євро. Інші країни подвоїли повернені кошти або, як у Швеції, збільшили їх у 12 разів.

Однак визначити точний масштаб дій, спричинених цими витоками, складно: деякі органи влади припинили оновлювати дані про стягнення, інші відмовляються їх публікувати. Сполучені Штати, наприклад, ніколи не ділилися інформацією з цього приводу.

Точність, з якою влада вимірює або повідомляє про повернені кошти, також варіюється. Податкова служба Ізраїлю говорить про «суми від сотень тисяч до мільйонів шекелів» [1 шекель еквівалентний 0,24 євро] для кожної з «десятків» проведених перевірок. У Фінляндії стверджують, що повернули «кілька мільйонів євро».

Витоки, що продовжують приносити плоди

Публікація «Панамських паперів» та подальше створення Offshore Leaks, відкритої бази даних, що об'єднує інформацію з послідовних витоків, сколихнули уряди та податкові режими в усьому світі: 329 іспанських платників податків фігурували в документах Mossack Fonseca, як встановило Податкове агентство. Швеція розслідувала 400 осіб та компаній, Австралія розпочала 540 аудитів та перевірок, у Канаді було ідентифіковано 900 платників податків.

Інші розслідування, такі як Swiss Leaks, що ґрунтувалося на документах швейцарського банку HSBC, призвели до стягнення сотень мільйонів євро у Франції та Бельгії. Мексика повернула 28,18 мільйона євро завдяки Bahamas Leaks.

Деякі уряди все ще сподіваються повернути значні суми завдяки своїм розслідуванням. Партнери ICIJ у Чилі оцінюють можливе стягнення приблизно в 1,395 мільярда євро, яке надійде від єдиної справи, що ще триває, проти швейцарського гірничодобувного гіганта Glencore. Влада Еквадору очікує на повернення 159,96 мільйона євро, пов'язаних із «Райськими паперами» та «Панамськими паперами».

Паралельно з викриттям сумнівної податкової практики магнатів, знаменитостей та лідерів, ці розслідування пролили світло на діяльність цілої екосистеми юристів, управляючих активами, бухгалтерів та банків, які сприяють ухиленню від сплати податків. Федеральне управління кримінальної поліції Німеччини визнає у своїй заяві їх «значний» внесок у підвищення інтересу влади та громадськості до офшорних компаній. «Витоки змінили суспільну дискусію про податкові гавані, і громадськість краще розуміє проблеми, які офшорні юрисдикції створюють для суспільства», — погоджується чиновник фінської Податкової адміністрації.